معالجة المآخذ والأسباب التي حالت من انتشار المشاركة المتناقصة في ضوء مقاصد الشريعة
Addressing the Obstacles and Criticisms Hindering the Proliferation of Diminishing Musharakah in Light of Maqasid al-Shari'ah
الكلمات المفتاحية:
المشاركة المتناقصة، المصارف الإسلامية، مقاصد الشريعة، عقود المداينات، التمويل الإسلامي، Diminishing Musharakah، Islamic Banks، Maqasid al-Shari'ah, Debt Contracts، Islamic Financeالملخص
الملخص
يتناول هذا البحث دراسة للمشاركة المتناقصة كبديل استثماري أصيل في المصارف الإسلامية، يسعى لتحقيق مقاصد الشريعة في المال. يبدأ البحث بتشخيص الواقع الذي يظهر هيمنة عقود المداينات بنسبة تفوق 88%، وهو ما يخالف الفلسفة التأسيسية للبنوك الإسلامية القائمة على تقاسم الربح والخسارة. ويحلل البحث الأسباب التي أدت لهذا العزوف، ومن أبرزها: الرغبة في ضمان الربح ورأس المال، ونقص الكوادر المؤهلة، والمخاطر الأخلاقية والتشغيلية، فضلاً عن النقص التشريعي الذي يؤدي أحياناً لتكييف هذه العقود قضائياً كقروض تجارية عادية. تثبت الدراسة من خلال المنهج المقاصدي أن المشاركة المتناقصة تتفوق على المرابحة والتورق في تحقيق مقاصد الوضوح، والرواج، والعدل، والبعد عن التحايل الربوي. وتخلص الدراسة إلى مجموعة من التوصيات العملية، أهمها: ضرورة التزام المصارف بمعايير (AAOIFI)، وتطوير الموارد البشرية، وتحسين دراسات الجدوى، وتوعية المستثمرين إعلامياً، مع التأكيد على ضرورة تدخل المشرع القانوني لحماية خصوصية هذه المعاملات، وصولاً إلى توازن حقيقي بين عقود المداينات، والمشاركات، بما يخدم التنمية الاقتصادية الشاملة.
Abstract
This research provides an in-depth study of Diminishing Musharakah as an authentic investment alternative in Islamic banks, aiming to achieve the objectives of Shari'ah (Maqasid) in wealth. The study begins by diagnosing the current situation, which shows the dominance of debt contracts by over 88%, contradicting the foundational philosophy of Islamic banks based on profit and loss sharing. The research analyzes the reasons leading to this reluctance, most notably: the desire to guarantee profit and capital, the lack of qualified personnel, ethical and operational risks, as well as the legislative deficiency that sometimes leads to judicial adaptation of these contracts as regular commercial loans. Through the Maqasid approach, the study proves that Diminishing Musharakah is superior to Murabahah and Tawarruq in achieving the objectives of clarity, circulation, justice, and avoiding usurious circumvention. The study concludes with a set of practical recommendations, the most important of which are: the necessity for banks to adhere to AAOIFI standards, human resource development, improving feasibility studies, and media awareness for investors, while emphasizing the need for legislative intervention to protect the specific nature of these transactions, ultimately reaching a true balance between debt and partnership contracts to serve comprehensive economic development.
